摘要：近日，銀保監(jiān)會(huì)信托部向各地銀保監(jiān)局下發(fā)《關(guān)于開展新一輪房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)專項(xiàng)排查的通知》，要求繼續(xù)嚴(yán)控房地產(chǎn)信托規(guī)模，按照“實(shí)質(zhì)重于形式”原則強(qiáng)化房地產(chǎn)信托穿透監(jiān)管，嚴(yán)禁通過各類形式變相突破監(jiān)管要求，嚴(yán)禁為資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)提供通道，切實(shí)加強(qiáng)房地產(chǎn)信托風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

       此次專項(xiàng)排查主要針對(duì)房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的持續(xù)合規(guī)監(jiān)管情況、風(fēng)險(xiǎn)防范化解情況及落實(shí)整改問責(zé)情況，信托部要求各銀保監(jiān)局于11月30日前將排查情況上報(bào)。

       三大排查要點(diǎn)

       通知要求，各銀保監(jiān)局要切實(shí)履行屬地監(jiān)管責(zé)任，保持對(duì)房地產(chǎn)信托高壓監(jiān)管態(tài)勢(shì)不放松，提前謀劃風(fēng)險(xiǎn)防控工作，嚴(yán)厲查處違法違規(guī)行為，健全房地產(chǎn)信托監(jiān)管長效機(jī)制。

       首先，排查房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的持續(xù)合規(guī)監(jiān)管情況。一是核查信托公司違規(guī)開展房地產(chǎn)信托貸款情況；二是核查信托公司通過不當(dāng)“創(chuàng)新”等變相形式突破監(jiān)管要求情況；三是為各類資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)提供通道便利情況。

       其次，排查房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解情況。一是對(duì)房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)逐筆排查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施進(jìn)行分析，摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)；二是在識(shí)別房企集團(tuán)關(guān)聯(lián)方的基礎(chǔ)上，全面排查信托公司對(duì)房企集團(tuán)（含其關(guān)聯(lián)方）的信托融資集中度情況，評(píng)估集中度風(fēng)險(xiǎn)；三是制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案情況。

       再次，落實(shí)房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的整改問責(zé)情況。針對(duì)信托公司房地產(chǎn)信托合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)問題，總結(jié)今年以來的整改情況和追責(zé)問責(zé)情況。

       此次房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)排查涉及的合規(guī)問題包括：是否違反“四三二”要求、是否用于土地儲(chǔ)備、是否用于補(bǔ)充流動(dòng)資金、是否協(xié)助金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管套利，以及是否存在其他違規(guī)行為。與此同時(shí)，要求上報(bào)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括：風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目發(fā)生時(shí)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)成因分析、已采取何種實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)化解方式以及已采取何種非實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)化解方式等。

       遏制房地產(chǎn)信托回潮

       房地產(chǎn)信托一向是信托公司的重頭業(yè)務(wù)。

       針對(duì)房地產(chǎn)信托2018年以來的狂飆突進(jìn)，銀保監(jiān)會(huì)自2019年中以來屢出重拳，嚴(yán)格控制房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)規(guī)模，并取得良好成效。

       截至2020年二季度末，房地產(chǎn)資金信托余額為2.5萬億元，同比2019年二季度末2.93萬億元下降14.68%，環(huán)比一季度末2.58萬億元下降3.1%。過去幾個(gè)季度，房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)占比是逐漸下降的，2019年四季度末占比為15.07%，2020年一季度末和二季度末占比分別為14.57%和14.16%。

       盡管如此，監(jiān)管部門認(rèn)為，目前房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)依然存在較大的合規(guī)管理及風(fēng)險(xiǎn)防控壓力。

       監(jiān)管部門主要是擔(dān)心房地產(chǎn)信托重新升溫？一名業(yè)內(nèi)人士表示，從數(shù)據(jù)來看，二季度新設(shè)房地產(chǎn)信托項(xiàng)目是近一年的高峰。此外，在日常監(jiān)管工作中，確有發(fā)現(xiàn)部分信托公司仍然存在以變相形式突破房地產(chǎn)信托監(jiān)管要求、信托資金運(yùn)用疏于管控并違規(guī)流向房地產(chǎn)領(lǐng)域等問題。

       “不久前，個(gè)別大型房地產(chǎn)集團(tuán)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，再次為疫情之下房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控敲響警鐘。”該業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為。